401 (k) vs. IRA: Hvad er forskellen?

Når arbejdsgivere ønsker at give medarbejderne en måde at spare på pension, kan de tilbyde deltagelse i en 401 (k), en pensionsplan, der er beskrevet i IRS-skattekodens afsnit 401 (k). De kan også tilbyde medarbejdere en SEP (forenklet medarbejderpension) IRA eller, hvis virksomheden har 100 eller færre ansatte, en simpel (Savings Incentive Match Plan for Staff) IRA. Enkeltpersoner kan åbne en Roth eller traditionel IRA separat fra en arbejdsgiver, men en 401 (k), SEP IRA eller ENKEL IRA kan kun fås, når de tilbydes af en arbejdsgiver, som for de selvstændige inkluderer en ejer / medarbejder.

Key takeaways

• 401 (k) planer og IRA'er er skatteudskudte pensionskonti, der tilbydes af arbejdsgivere.
• Der er forskelle, i hvilke arbejdsgivere kvalificerer sig til at tilbyde hver, såvel som i bidragsbegrænsninger og investeringsmuligheder.
• SEP og enkle IRA'er er tilgængelige for nogle arbejdsgivere.
• En arbejdsgiverkamp er en af ​​de mest værdifulde tilgængelige funktioner.

401 (k)

En 401 (k) er en skatteudskudt pensionsopsparingskonto, som arbejdsgivere tilbyder deres ansatte. Medarbejdere bidrager med penge til deres konto, og til tider tilbyder arbejdsgiverne at matche en procentdel af dette bidrag.

Bidrag til 401 (k) konti indgår før skat. Pengene deponeres i forskellige investeringer, som er valgt af sponsoren, og investeringsindtægterne periodiserer og sammensætter skattefrit. Tilbagetrækninger beskattes med den normale skattesats, så længe de foretages efter alder 59½. Midlerne er oprettet som gensidige fonde, idet deres underliggende investeringer er samlinger af aktier, obligationer og andre aktiver. Midlerne er designet til at imødekomme en specifik risikotolerance, så medarbejderen kun må påtage sig en så aggressiv risiko, som han eller hun er komfortabel med.

Fra og med 2019 kan deltagerne bidrage med op til $ 19.000 pr. År, med et ekstra $ 6.000 indfangningsbidrag tilladt for folk over 50 år.

En medarbejder kan have tilladelse til at tage lån eller trængselsudtræk fra en 401 (k). Lånebetalinger tages normalt fra medarbejderens lønseddel.

IRA-konti

En individuel pensionskonto (IRA) er en skatteudskudt pensionsopsparingskonto oprettet af en enkelt person eller tilbudt af arbejdsgivere til deres ansatte. De ligner 401 (k) konti på mange måder, men der er nogle forskelle.

IRA-konti ejes af depotmænd, såsom banker eller mæglervirksomheder, der kan give kontohavere mulighed for at eje mange forskellige aktiver inden for deres IRA'er, herunder aktier, obligationer, CD'er og endda fast ejendom. IRS har oplyst, at nogle aktiver, såsom kunst, ikke er tilladt inden for en IRA. Bidrag til traditionelle IRA'er er fradragsberettigede.

Bidragsgrænser for IRA'er er $ 6.000 pr. År fra og med 2019, med et ekstra $ 1.000 indfangningsbidrag tilladt for folk 50 år og derover.

IRA'er tillader generelt ikke lån eller straffri udlodning før alder 59½, men kontohavere kan have tilladelse til at tage op til $ 10.000 uden straf, hvis de bruger det til at købe deres første hjem.

SEP IRA'er tager en del af din løn, som din arbejdsgiver tragter til SEP IRA uden din indgriben - og uden at der er bidraget af penge fra arbejdsgiveren selv. ENKEL IRA'er kan på den anden side have et medarbejderbidrag og en arbejdsgiverkamp. I plandokumenterne skitserer arbejdsgiveren generelt parametrene for eventuelle tilgængelige bidragsmatcher. For hver $ 1.000, som en medarbejder bidrager, kan en arbejdsgiver for eksempel bidrage med en matchende 50 procent, op til $ 1.500. Mens mange arbejdsgivere nyder at tilbyde dette incitament, er det ikke et krav.

Hvis en medarbejder forlader virksomheden, er han eller hun muligvis ikke berettiget til den 401 (k) arbejdsgiverkamp, ​​medmindre han eller hun har opfyldt arbejdsgiverens tilslutningskrav. SEP'er og SIMPLE er 100% vested, så snart der ydes et bidrag.

Rådgiver Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS

En 401 (k) er en arbejdsgiver sponsoreret plan, som du kan foretage valgfrie udsættelser. Du kan bidrage med op til $ 19.000 pr. År plus et opsamlingsbeløb på $ 6.000 for de 50 år og derover. Arbejdsgiverplaner giver typisk et vist antal matchende bidrag. Du kan vælge fra en menu med gensidige fonde eller ETF'er, som skitseret af din individuelle plan. En IRA er ikke bundet til en arbejdsgiver. Hvis din indkomst er under et bestemt beløb, og du ikke er dækket af en arbejdsgiverplan, kan du bidrage med op til $ 6.000 pr. År plus et $ 1.000 indfangningsbidrag for de 50 år og derover.

Fordelen ved en IRA er, at dine investeringsvalg er meget større og næsten ubegrænsede. Omkostningerne ved hver enkelt skal tages i betragtning og vil variere afhængigt af investeringsvalget.