Investeringsindkomst
Investeringsindtægter er indtægter, der kommer fra renteudbetalinger, udbytte, kapitalgevinster, der indsamles ved salg af et værdipapir eller andre aktiver, og enhver anden fortjeneste foretaget gennem et investeringsmiddel af enhver art. Generelt tjener individer det meste af deres samlede nettoindkomst hvert år gennem regelmæssig beskæftigelsesindkomst. Dog kan disciplineret opsparing og investering på de finansielle markeder vokse moderat opsparing til store investeringsporteføljer, hvilket giver en investor en stor årlig investeringsindkomst over tid. Renter, der er optjent på bankkonti, udbytte modtaget fra aktier, der ejes af gensidige fonde, eller salg af guldmønter, der opbevares i et pengeskab, vil alle blive betragtet som investeringsindtægter. Ofte gennemgår indtægter, der er foretaget på investeringer, forskellige og til tider præferenceberettigede skattebehandlinger, der varierer fra land til lokalitet.
Virksomheder har også ofte indtægter fra investeringer. I indkomstopgørelserne for børsnoterede virksomheder er en post kaldet investering "indkomst eller tab" ofte noteret. Det er her virksomheden rapporterer den del af nettoresultatet, der opnås gennem investeringer foretaget med overskydende kontanter, i modsætning til at blive optjent med selskabets sædvanlige branche. For en virksomhed kan dette omfatte alt det ovenstående såvel som renter, der er optjent eller tabt på sine egne obligationer, der er udstedt, tilbagekøb af aktier, virksomhedsspinof og erhvervelser.
Forståelse af investeringsindtægter
Investeringsindtægter refererer udelukkende til de økonomiske gevinster over investeringens oprindelige omkostninger. Den form, indkomsten antager, såsom renter eller udbytteudbetalinger, er uden betydning for, at den betragtes som investeringsindtægter, så længe indkomsten genereres fra en tidligere investering. Derudover kan investeringsindtægter modtages som et engangsbeløb eller regelmæssige renteudbetalinger over tid.
Investeringsindtægter enkel
I den enkleste form betragtes de renter, der er påløbet på en grundlæggende opsparingskonto, som indkomst. Renterne genereres som et beløb ud over de oprindelige investeringer, som er indskud placeret på kontoen, hvilket gør det til en indtægtskilde.
Optioner, aktier og obligationer kan også generere investeringsindtægter. Uanset om dette sker gennem regelmæssige renter eller udbytter eller ved at sælge en værdi til en højere rente, end det blev købt, kvalificerer midlerne over de oprindelige investeringsomkostninger som investeringsindtægter.
Key takeaways
- Investeringsindtægter er indtægter, der optjenes ved investeringer, såsom fast ejendom og aktiemarkedet.
- Investeringsindtægter beskattes med en anden sats, når de trækkes tilbage sammenlignet med almindelig indkomst.
Forståelse af investeringsejendomme
Fast ejendomstransaktioner kan også betragtes som investeringsindtægter, og nogle investorer vælger at købe fast ejendom specifikt som en måde at generere investeringsindtægter - enten fra de pengestrømme, der genereres ved husleje, eller fra eventuelle kapitalgevinster, der opleves ved salg af ejendommen. Når de oprindelige omkostninger til ejendommen er tilbagebetalt af investoren, og de modtagne huslejebetalinger ikke bruges til at dække andre ejendomsrelaterede udgifter, kvalificeres indkomsten som investeringsindkomst.
Investeringsindkomst og skatter
Selvom det ikke altid er tilfældet, er størstedelen af investeringsindtægterne underlagt et foretrukket beskatningsniveau, når midlerne er trukket tilbage. Den tilknyttede skattesats er baseret på den form for investering, der producerer indkomsten og andre aspekter af en individuel skatteyderes situation. Mange pensionskonti, såsom en 401 (k) eller traditionel IRA, er underlagt beskatning, når pengene er trukket tilbage. Visse skattemæssige gunstige investeringer, såsom en Roth IRA, beskattes ikke af støtteberettigede gevinster forbundet med en kvalificeret distribution.
For eksempel i øjeblikket i USA er den øverste marginale skattesats på indkomst 37 procent (for beløb over $ 500.000 om året). I mellemtiden er langsigtede kapitalgevinster og kvalificeret udbytteindkomst kun underlagt en maksimal skat på 20 procent, selvom dette beløb overstiger en halv million dollars i et givet år.
Investeringsindtægter kan også bruges sammen med den enkeltes indtjening for at give indkomstskattegodtgørelser. For eksempel er et af kriterierne, der bruges til at evaluere individer for den indtjente indkomstskattefradrag (EITC), at tjene på at drive en lille virksomhed og ikke have investeringsindtægter over $ 3.500.
Eksempler på investeringsindtægter
Antag, at en person køber aktier i selskabets ABC for $ 50. To uger senere sælger hun dem for $ 70 og nettet et overskud på $ 20 i processen. Derefter betragtes den indkomst, hun tjente fra sin investering i virksomhedens ABC, som investeringsindkomst og beskattes i overensstemmelse hermed. Antag, at den samme person investerer $ 500.000 i fast ejendom. Hun sælger ejendommen for 1, 5 millioner dollars ti år senere. Derefter kategoriseres hendes investering som investeringsindkomst og beskattes på grundlag af langsigtet kapitalgevinstskat.
01:43