Betydningen af ​​at opdatere modtagere af pensionskonti

Har du kontrolleret, hvem der er beregnet til at arve din pensionskonto for nylig? Hvis ikke, kan du opleve, at din udpegede støttemodtager ikke er den, eller hvad du synes, det skal være.

Hvis du navngav en velgørenhedsorganisation som din modtager for længe siden, kan velgørenheden muligvis ikke længere findes. Hvis du er skilt og gift igen, kan din ex-ægtefælle stadig være på formularen. Og hvad hvis din primære støttemodtager har forudgået dig?

Mens mange af os sikrer, at andre vigtige dokumenter, såsom testamenter, opdateres regelmæssigt, har vi en tendens til at glemme betegnelserne på vores IRA'er og 401 (k). De er lette at overse: Når alt kommer til alt udfyldte du et navn, da du oprettede kontoen for aldre siden og har ikke haft behov for at se på registreringspapiret siden. Men for at sikre, at dine ønsker følges, når du er gået - og for at redde dine overlevende traumer og udgifter til en juridisk kamp - skal du regelmæssigt kontrollere disse betegnelser og holde modtagerne opdaterede.

Key takeaways

• Udpegningskonti modtagerbetegnelser trumf testamente og tillid direktiver, så de skal periodisk kontrolleres og opdateres.
• Støttemodtagelsesbetegnelser skal gennemgås umiddelbart efter større livsbegivenheder som at blive gift igen eller skilt, en ægtefælles død og et barn eller adoption eller fødsel.
• Der er flere måder at tilpasse modtagerbetegnelser for, hvordan aktiver skal fordeles.

Ændring af forældede modtagerbetegnelser

Hvordan oversættes pensionskonti-betegnelser? Nogle gange er det bare livet - efter alt, hvis du lige har fået dit andet barn, vil din første tanke sandsynligvis ikke være, "Jeg er nødt til at føje hende til IRA-modtagerlisten, ellers vil hendes storebror arve det alle."

Men også folk er ikke klar over, at betegnelser på pensionskonti er deres egen separate ting. Statens love varierer, men generelt er disse konti ikke reguleret af bestemmelser i din testamente eller en trust (medmindre du navngiver den tillid, som modtageren; mere om det nedenfor).

Der er sket mange domstolskampe, fordi en persons vilje siger noget i retning af "Jeg vil gerne have, at min IRA blev delt ligeligt mellem mine tre børn" - men kun et af disse børn er faktisk navngivet som modtageren i IRA-registre. Normalt, i kontoen for depotforvalteren (mæglervirksomheden eller banken, der opretholder kontoen) og ofte også loven, trumfer betegnelsen på IRA ethvert andet direktiv.

For at forhindre disse situationer skal du opdatere din modtagerbetegnelse umiddelbart efter, at du oplever en ændring i familiestatus og gennemgå den med jævne mellemrum, så den aldrig bliver forældet eller forkert. Heldigvis er det ikke svært at ændre din modtager. Du kan tilbagekalde din eksisterende modtager - og udpege en ny modtager - ved at indsende en formular til ændring af modtageren. Du kan tilføje yderligere modtagere på samme måde. Du kan også udarbejde tilpassede modtagerbetegnelser for at adressere "hvad-hvis" -situationer.

Anmod om en bekræftelse på modtagelse af udpegningen fra din pensionskontos administrator, depotmand eller administrator. Dokumenter når ikke altid deres tilsigtede modtager. Støttemodtagelsesbetegnelser betragtes kun som effektive, hvis de modtages af den ansvarlige part (f.eks. Administrator, depotforvalter eller administrator), før kontoejeren dør.

Selvom en del af dit bo, er dine pensionskonti normalt ikke underlagt bestemmelserne i din testament.

Standardmodtagere: Når du ikke udpegede

Depotmænd lader det ikke ske så meget i dag, men det er muligt, at du lod din modtagerbetegnelse være tom, da du oprettede kontoen. Hvis du undlader at dokumentere din modtagerbetegnelse, kan din støttemodtager bestemmes af føderal lov eller statslovgivning eller af det plandokument, der styrer dine pensionskonti.

For kvalificerede planer, såsom overskudsdelingsplaner, 401 (k) s, og pensionsopkøb til penge, udpeger føderale regler automatisk ægtefællen til kontoejeren som modtageren. Ingen andre kan udpeges som den primære støttemodtager, medmindre ægtefællen underskriver et dokument, der godkender udpegningen og får det notareret. Hvis pensionskontoejeren ikke er gift, kan deres bo være standardmodtager.

Statens lovgivning bestemmer behandlingerne af IRA'er. Nogle stater, kendt som stater i samfund eller ægteskabelig ejendom, kræver skriftligt tilladelse fra ægtefælle, hvis IRA-ejeren udpeger nogen anden end eller ud over deres ægtefælle. Følgende stater kræver, at samtykke skal være notarized: Alaska, Arizona, Californien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin. I andre stater bestemmer standardbestemmelsen for IRA-planen modtageren, hvis en ikke er udpeget af planindehaveren.

En IRA-plans dokumenter misligholder også betegnelsen, hvis den udpegede modtager forudse IRA-ejeren. Standardindstillingerne varierer blandt IRA-forvaltere og administratorer. Mens standardindstillingerne fjerner administrativt ansvar fra kontoejere, afspejler de muligvis ikke deres præferencer. Dette er grunden til, at kontoejere skal kontrollere plandokumentet og være sikre på, at de ofte opdaterer deres modtagerbetegnelser.

Mange ægtefæller, der forventer, at den ene vil forudse den anden, navngiver hinanden som deres udpegede modtagere. Men hvad hvis begge tragisk dør på samme tid - f.eks. I en flyulykke? Spørgsmålet om samtidig død behandles derefter ved statslovgivning, der bestemmer, at en ægtefælle døde først; denne beslutsomhed er kritisk, fordi den dikterer, hvis vilje eller direktiver regulerer de efterfølgende erhvervelser. Igen vil korrekt kontodokumentation, der udpeger efterfølgende modtagere under normale og formildende omstændigheder, forhindre, at denne form for situation opstår.

Overvej en tilpasset modtagerbetegnelse

De fleste IRA-plandokumenter giver standardmottagermuligheder. For eksempel, hvis du navngiver to personer som dine udpegede støttemodtagere, og en forud forudfalder dig, går den andel, der tilhørte den afdøde modtager, automatisk til den overlevende modtager. Med en tilpasset betegnelse kan du vælge, hvordan den del skal fordeles i stedet for at have den som standard til den overlevende modtager. For eksempel, hvis en af ​​dine modtagere har børn, kan du udpege dem til at modtage den primære støttemodtagers andel, hvis han eller hun passerer før du gør det (se pr. Stirpes-betegnelse nedenfor).

Når du udarbejder dine tilpassede modtagerbetegnelser, kan du udforske forskellige muligheder for at bestemme den, der opfylder dine behov. Den modtagerbetegnelse, du vælger, kan bestemme, om dit valg overføres til den næste generation. Følgende er nogle grundlæggende designermodtagere:

Per Stirpes-betegnelse

I tilfælde af at din primære støttemodtager forudlægger dig, angiver en pr. Stirpes-modtagerbetegnelse, at den andel, de ville have modtaget, går til deres arvinger. Antag for eksempel, at du navngiver dine to børn, Mary og John, som dine primære modtagere. Marys andel er 80% af aktiverne, mens Johns andel er 20%. Skulle Mary forudse dig, ville hendes andel gå til hendes arvinger efter din død.

Per capita-betegnelse

Per capita-betegnelse angiver også, at din primære støttemodtagers andel går til deres arvinger. Allokeringerne håndteres imidlertid ikke på samme måde, som de er under betegnelsen pr. Stirpes. Hvis din primære modtager forud for dig, ville deres andel blive fordelt ligeligt mellem dine efterfølgende arvinger.

Antag for eksempel, at Mary og John fra det forrige eksempel begge forud for dig. Aktiverne fordeles ligeligt mellem deres børn, selvom modtagerbetegnelsen giver Mary en større del af aktiverne. Hvis Mary og John havde to børn hver, ville hvert barn modtage en andel på 25%. (I modsætning hertil, under formel pr. Stirpes, ville Marias børn opdele 80% af din IRA og hver få 40% af den. Johns børn ville dele 20% og få 10% hver.)

Tillidsmodtagere

Hvis du føler, at du er nødt til at bevare en vis grad af kontrol over disponeringen af ​​pensionsaktiverne efter din død, kan du overveje at udpege en tillid som din modtager. Der er forskellige tillidsindstillinger at vælge imellem, herunder kvalificeret ejendomsret (QTIP) og kvalificeret indenlandsk tillid (QDOT).

Sørg for at undersøge de skattemæssige konsekvenser for den type modtagere, du vælger, såsom en ægtefælle eller ikke-ægtefælle, en velgørenhedsorganisation, dit boet eller en trust.

Ved at udpege den rette type tillid som din modtager kan du give økonomisk støtte til både din overlevende ægtefælle og børn fra et tidligere ægteskab. For at sikre, at ægtefællen har nok til at vare deres resterende år, begrænser nogle tillidsbestemmelser den overlevende ægtefælles adgang til aktiverne; Dette kan være praktisk for modtagerne, der muligvis ikke er økonomisk ansvarlige.

Trusts er komplekse og kræver en ekspertes ekspertise at etablere for at sikre, at de ikke resulterer i ugunstige skattemæssige konsekvenser. Sørg for at søge kompetent rådgivning fra en tillids- og ejendomsadvokat, inden du træffer nogen beslutninger om tilpassede eller tillidsbegunstigede betegnelser.

Bundlinjen

At gøre en ordentlig modtagerbetegnelse er en meget vigtig del af din økonomiske planlægning. Lige vigtigt: at holde betegnelserne ajour.

Begunstigede betegnelser skal gennemgås umiddelbart efter større livsbegivenheder som at blive gift igen eller skilt, en ægtefælles død og et barn eller adoption eller fødsel. Og de bør også gennemgås med jævne mellemrum (det er en god ide at oprette en tjekliste over alle konti, der har modtagerne tilknyttet dem). Undlader at gøre det, og du risikerer, at kampe og en domstol i sidste ende afgør, hvem der arver, hvilket muligvis ikke er på den måde, du havde til hensigt.