Tidlig tilbagetrækning
Tidlig tilbagetrækning refererer til fjernelse af midler fra en tidsbegrænset investering, såsom et indskudscertifikat (CD) inden forfaldsdatoen, samt fjernelse af midler fra en skatteudskudt investeringskonto eller pensionskonto før den foreskrevne tid.
BREAKING NED Tidlig tilbagetrækning
I begge scenarier, når en investor tager en tidlig tilbagetrækning, pådrager hun eller han normalt et gebyr. Dette gebyr hjælper med at afskrække hyppige tilbagetrækninger inden udgangen af den tidlige tilbagetrækningsperiode. Som sådan vælger en investor normalt kun for tidlige tilbagetrækninger, hvis der er presserende økonomiske bekymringer, eller hvis hun eller han har en markant bedre brug af midlerne.
I en IRA, for eksempel, hvis en kontoindehaver tager en tilbagetrækning inden 59, 5-årsalderen, er beløbet underlagt en hurtig tilbagetrækningsstraf på 10%. Hvis tilbagetrækningen opfylder et af følgende krav, kan det dog være fritaget for straffen:
- Midlerne er til køb eller genopbygning af et første hjem til kontoindehaveren eller kvalificeret familiemedlem (begrænset til $ 10.000 pr. Levetid).
- Kontohaveren deaktiveres, før distributionen finder sted.
- En modtager modtager aktiverne efter kontohaverens død.
- Aktiver bruges til medicinske udgifter, der ikke blev godtgjort eller medicinsk forsikring, hvis kontohaveren mister sin arbejdsgiverforsikring.
- Distributionen er en del af et SEPP-program (væsentlig ligelig periodisk betaling).
- Det bruges til udgifter til videregående uddannelser.
- Aktiverne fordeles som et resultat af en IRS-afgift.
- Det er et afkast på ikke-fradragsberettigede bidrag.
Tidlig tilbagetrækning og krævede minimumsfordelinger
I modsætning hertil med en tidlig tilbagetrækningsstraf kan en kontoindehaver i den anden ende straffes, hvis han / han ikke trækker ind midler fra et bestemt punkt. For eksempel skal deltagerne i en traditionel, SEP- eller ENKEL IRA-kvalificeret plan begynde at trække sig tilbage inden den 1. april efter det år, de når de er 70 år. Hvert år skal pensionisten trække et specificeret beløb ud på grundlag af den aktuelle krævede minimumsfordeling (RMD) beregning. Dette bestemmes generelt ved at dividere pensionskontoens forudgående dagsværdi til dagsværdi med forventet levealder.
Tidlig tilbagetrækning og udskudte skattekonti for skat
Tidlig tilbagetrækning gælder for udskudte investeringskonti. To hovedeksempler på dette er den traditionelle IRA og 401 (k). I en traditionel individuel pensionskonto (IRA) dirigerer individer forudgående indkomst mod investeringer, der kan vokse skatteudskudt; ingen kapitalgevinster eller udbytteindtægter beskattes, før de trækkes tilbage. Mens arbejdsgivere kan sponsorere IRA'er, kan enkeltpersoner også oprette disse individuelt.
I en arbejdsgiver sponsoreret 401 (k) kan støtteberettigede medarbejdere yde bidrag til udbetaling af løn til post-skat og / eller før skat. Arbejdsgivere har chancen for at yde matchende eller ikke-valgfrie bidrag til planen på vegne af støtteberettigede medarbejdere og kan også tilføje en profitdelingsfunktion. Som med en IRA påløber indtægter i en 401 (k) skatteudskud.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.