Roth-funktion øger fordelene ved 401 (k) og 403 (b) planer

Roth 401 (k) og 403 (b) planer, der er tilgængelige siden januar 2006, giver betydelige fordele for medarbejdere, der er på udkig efter måder til at beskytte indkomst fra skatter permanent. Imidlertid kan det være vanskeligt for medarbejderne at vide, om de vil komme fremad ved at vælge Roth-optionen i deres planer i stedet for de traditionelle forudgående bidragsfunktioner.

Lad os se på nogle af fordelene ved Roth-funktionen og sammenligne dem med traditionelle pensionsplaner. (Se En introduktion til Roth 401 (k) for baggrundslæsning ) .

Hvordan fungerer Roth-funktionen inde i en plan 401 (k) eller 403 (b)?

Planer, der tilbyder Roth-alternativet, fungerer stort set det samme som traditionelle planer, bortset fra at Roth-delen af ​​planerne beskattes svarende til en Roth IRA, og kun bidrag efter skat er tilladt på Roth-kontoen. I lighed med Roth IRA'er kan medarbejdere tilbagetrække deres saldi skattefrit, forudsat at distributionerne er kvalificerede. Til dette formål er en kvalificeret distribution en, der tages efter fem år, med den femårsperiode, der begynder det første år, hvor Roth-planen modtager et bidrag. Medarbejderen skal også være mindst 59-1 / 2 år gammel eller handicappet. Der er også regler for at tage fordelinger efter, at IRA-indehaveren er død (se Inherited IRA og 401 (k) regler forklaret ).

Det maksimale bidrag, der kan ydes for 2018, er $ 18.500, plus det ekstra $ 6.000 indfangningsbidrag for ansatte, der er mindst 50 år ved udgangen af ​​året (i alt: $ 24.500). Imidlertid kan kun medarbejderens lønudskydelsesbidrag allokeres til Roth-kontoen; eventuelle matchende bidrag fra arbejdsgiveren skal ske som traditionelle præmaksbidrag.

Roth vs. traditionelle IRA'er & 401 (k) s

Fordele (og ikke) af funktionen Roth Plan

Ingen indkomstbegrænsninger. En af de største fordele, som Roth 401 (k) og 403 (b) planer tilbyder, er friheden fra indkomstbegrænsninger på bidrag, der gælder for Roth IRAs. Disse planer giver effektivt et skattefrit husly for højindkomstindkomst, der ikke kan matches. I 2018 kan en virksomhedschef, der tjener $ 300.000 pr. År, huske op til $ 18.500 ($ 24.500, hvis 50 år eller ældre) i en Roth 401 (k) eller 403 (b) - men han eller hun er ikke berettiget til at yde nogen form for bidrag til en Roth IRA med et så højt indkomstniveau.

Et $ 18.000 Roth-bidrag, der ydes årligt i 20 år med en vækstrate på 5%, kommer til mere end $ 626.000. Dette er sandsynligvis den største skattefri pool af kontanter, som medarbejderen under alle omstændigheder kunne akkumulere. Men fordelene ved Roth-planen er ikke begrænset til højindkomstindtægter.

Lavtlønede ansatte kan begge bidrage til deres Roth 401 (k) eller 403 (b) planer og stadig yde bidrag til en Roth IRA, så længe deres indkomst ikke overskrider tærskelværdien. For eksempel kan en rang-and-file medarbejder, der tjener $ 70.000 årligt, bidrage med $ 18.500 til en Roth IRA og stadig lægge yderligere $ 5.500 pr. År ($ 6.500 hvis 50 eller ældre) i en Roth IRA. I betragtning af den samme tidshorisont og afkast på kapital som den udøvende, ville denne medarbejder have mere end $ 1 million skattefri at bruge! Der er få andre typer investeringer eller opsparingsplan, der endda kan komme tæt på at tilbyde denne form for skattefri akkumulering.

Din virksomhed skal tilbyde dem. En reel ulempe ved Roth 401 (k) og Roth 403 (b) -planerne er, at de kun er tilgængelige for ansatte i virksomheder, der tilbyder dem.

Hvis du er selvstændig. Selvstændige erhvervsdrivende kan også bruge disse planer - og bidrage endnu mere hvert år: I 2017 kan selvstændige bidrage med op til 25% af deres nettoindtjening fra selvstændig virksomhed op til $ 55.000 plus $ 6.000 mere hvis de er 50 år eller derover ) på en en-deltager 401 (k) -konto. Kun $ 18.500 af dette beløb - $ 24.500 hvis der indsamles bidrag - kan være Roth-bidrag; resten er traditionelle bidrag med forskellig skattebehandling ved pensionering. Arbejd med en finansiel rådgiver om dette for at sikre dig, at du får det rigtigt, og at du gør den rigtige form for journalføring. For mere information, se Pensionsplaner for selvstændige .

Skattebehandling. Roth 401 (k) og 403 (b) -planer har den samme ulempe som Roth IRAs: Deres bidrag er foretaget efter skat, så der er ingen oprindelig skattebesparelse.

Imidlertid er den vigtige side heraf, at medarbejdere derefter kan tage en fordeling af en hvilken som helst størrelse fra deres Roth-saldo ved pensionering uden at betale indkomstskat af de penge. Fordelinger fra traditionelle IRA'er og 401 (k) beskattes med kontohaverens almindelige indkomstskattesats, hvilket kan påvirke skattepligtigheden for deres sociale sikringsydelser og hæve deres skattefordel.

Ingen RMD'er. Desuden behøver medarbejdere, der ruller over deres planbalance til en Roth IRA, ikke at bekymre sig om at tage nogen form for krævet minimumsdistribution (RMD). Denne enkelhed er noget i sig selv værd, især for pensionister, der ikke er økonomiske kyndige og måske kæmper med at forstå, hvordan deres planfordeling påvirker deres skatter i andre områder. Læs videre på 6 vigtige planer for pensioneringsplan for RMD for at komme foran spillet.

Ud over disse problemer giver Roth-konti en dybere sikkerhed for, at medarbejderen har en fremtidig sikring mod skatter, som bliver endnu mere værdifuld, hvis skatten øges. Roth-konti kommer hurtigt for at repræsentere det lovede land for mange pensioneringssparere - et tilflugtssted, hvor skattemanden ikke kan nå dem, et sted, hvor regeringsbureaukrati er lukket ud, et område i deres liv, som de alene kontrollerer. (For relateret læsning, se Hvornår er en Roth IRA-konvertering det rigtige træk?)

Så hvad er bedre: Roth eller traditionelle konti?

Nogle undervisere vil sige, at det er vigtigt at vide, om du vil være i en højere eller lavere skatteklasse ved pensionering, før du vælger mellem en Roth eller en traditionel plan. I mange tilfælde er det muligvis ikke vigtigt.

For eksempel er Sally Saver i skatteområdet 28% og arbejder for en arbejdsgiver, der tilbyder en Roth 401 (k). Hun sparer pligtopfyldende $ 15.000 om året på sin Roth-konto i 30 år. Men fordi hun yder bidrag efter skat, koster hendes bidrag hende $ 19.200 om året ($ 15.000 plus $ 4.200 i skat, fordi beløbet ikke udskydes). Derfor vil hun i slutningen af ​​30 år have betalt i alt $ 126.000 i skat på sine Roth-bidrag.

I mellemtiden yder hendes ven, Nancy Now, bidrag til en traditionel 401 (k). Nancy er også i skatteområdet på 28% og nyder en årlig skattereduktion på $ 4.200 på hendes bidrag, fordi de er foretaget på et forudgående grundlag. Derfor reducerer hun sine skatter med i alt 126.000 $ over 30 år. Hvis man antager, at begge kvinder i gennemsnit tjener 9% på deres investeringer, vil de hver især have lidt over $ 2 millioner i deres planer, når de går på pension.

Antag nu, at både Sally og Nancy begynder at trække penge fra deres planer i slutningen af ​​den 30-årige periode, at de begge falder ned til 15% -skatten i pensionering og trækker $ 50.000 pr. År fra deres planer. Nancy skal betale $ 7.500 pr. År for sine distributioner, mens Sally ikke betaler noget. Hvis begge kvinder lever i yderligere 30 år, vil Nancy have betalt i alt $ 225.000 i skat på hendes 401 (k) distributioner alene. Naturligvis vil disse distributioner også sandsynligvis udløse mindst en delvis skat på hendes sociale sikringsydelser og kan hæve den sats, hvormed enhver anden indkomst, hun modtager, beskattes. Hvis Nancy har nok anden indkomst til at forblive i skatteområdet 28%, stiger hendes skatter til $ 420.000.

Bundlinjen

Dette scenarie er et talende eksempel på den fordel, der kan høstes ved at bide kuglen og betale skat nu i stedet for senere. Selvom der også skal tages hensyn til sådanne variabler som ændringer i skattepladser, levetid og investeringsresultater, har Roth-kontoen en tendens til at slå den traditionelle plan i de fleste scenarier.

Disciplinerede besparelser kan ændre resultater. Ved at lægge hendes penge i en traditionel 401 (k), vil du huske, at Nancy Now sparede $ 4.200 om året i skattelettelser. Hvis hun havde investeret disse besparelser hvert år, ville hun have omkring $ 600.000 i ekstra opsparing efter skat efter 30 år, hvis man antager den samme afkastrate på 9%.

Så når du beslutter dig for, hvilken type 401 (k) du skal investere i, er et af hensynene til, hvad du ville gøre med de skattemæssige besparelser, du får ved at yde forudgående bidrag. Kontakt en finansiel rådgiver for at finde ud af alt dette og projicere fremtidig indkomst.