Hvornår man ikke skal åbne en Roth IRA

I familien af ​​finansielle planlægningsprodukter ser Roth IRA eller 401 (k) undertiden ud som den seje yngre bror til traditionelle pensionskonti. Faktisk tilbyder Roth-versionen, der først blev introduceret i 1998, en række attraktive funktioner, som deres søskende ikke mangler: fraværet af nødvendige minimumsfordelinger, fleksibiliteten til at hæve penge inden pensionering uden sanktioner og muligheden for at yde bidrag over 70½ års alderen.

En Roth giver virkelig mening på bestemte punkter i dit liv. Hos andre har den traditionelle version af IRA eller 401 (k) imidlertid også stærk lokk. At vælge mellem det ene eller det andet kommer ofte ned på, hvor meget du tjener nu, og hvor meget du forventer at få med, når du er ophørt med at arbejde.

Key takeaways

• En Roth IRA eller 401 (k) giver det mest mening, hvis du er sikker på højere indkomst i pension, end du tjener nu
• Hvis du forventer, at din indkomst (og skattesats) vil være lavere i pensionen end på nuværende tidspunkt, er en traditionel konto sandsynligvis det bedre
• En traditionel konto giver dig mulighed for at afsætte mindre indtægter nu til at yde det maksimale bidrag til kontoen, hvilket giver dig flere tilgængelige kontanter

Forskellige konti, forskellige skattebehandlinger

Her er en hurtig opdatering af de respektive hovedtyper af pensionskonti. Begge typer tilbyder forskellige skattemæssige fordele for dem, der går rundt med penge til pensionering. Imidlertid fungerer hver en smule anderledes.

Med en traditionel IRA eller 401 (k) investerer du med dollars før skat og betaler indkomstskat, når du tager penge ud i pensionen. Du betaler derefter skat på både de originale investeringer og på det, de har tjent. En Roth involverer netop det modsatte. Du investerer penge, der allerede er beskattet til din almindelige kurs, og trækker dem - og dens indtjening - skattefri, når du vil, forudsat at du har haft kontoen i mindst fem år.

Når du vælger mellem Roth og traditionel, er det centrale spørgsmål, om din indkomstskattesats vil være større eller mindre end på nuværende tidspunkt, når du begynder at banke på kontoens midler. Uden fordel af en krystalkugle er det umuligt at vide med sikkerhed; i det væsentlige er du tvunget til at komme med et veluddannet gæt. For eksempel kunne Kongressen foretage ændringer i skattekoden i de mellemliggende år. Der er også en tidsfaktor: Hvis du åbner Roth sent i livet, skal du være sikker på, at du kan have det i fem år, før du begynder at udbetale for at høste skattefordelene.

Sagen for at få en Roth

For yngre arbejdstagere, der endnu ikke har realiseret deres indtjeningspotentiale, har Roth-konti en klar fordel. Det skyldes, at når du først går ind i arbejdsstyrken, er det meget muligt, at din effektive skattesats, udtrykt i procent, ligger i de lave enkeltcifre. Din løn stiger sandsynligvis i årenes løb, hvilket resulterer i større indkomst - og muligvis en højere skatteklasse - ved pensionering. Derfor er der et incitament til at frontbelaste din skattebyrde.

”Vi råder yngre medarbejdere til at gå med Roth, fordi tiden er på deres side, ” siger finansrådgiver Brock Williamson, CFP, med Promontory Financial Planning i Farmington, Utah. "Vækst og sammensætning er en af ​​de smukke sandheder omkring investering, især når væksten og sammensætningen er skattefri i Roth."

En anden grund: Hvis du er ung, har din indtjening flere årtier at sammensætte, og med en Roth skylder du nul skat på alle disse penge, når du trækker dem ved pensionering. Med en traditionel IRA betaler du skat af disse indtægter.

På den anden side, hvis du vælger en traditionel IRA eller 401 (k), er du nødt til at omdirigere mindre af din indkomst til pension for at få de samme månedlige bidrag til kontoen - fordi Roth i det væsentlige kræver, at du betaler begge bidrag og de skatter, du betalte for det indkomstbeløb.

Det er et plus for en traditionel konto, i det mindste på kort sigt. Men se lidt hårdere ud. Lad os sige, at når du har ydet det maksimale bidrag til din traditionelle pensionskasse, vælger du derefter at investere hele eller en del af den skat, du har sparet sammenlignet med at investere i en Roth. Disse ekstra investeringer vil dog ikke kun være i dollars efter skat, men du vil blive beskattet af deres indtjening, når du kontanter dem ud. På grund af disse forskelle kan du muligvis ende med at betale mere skat i det lange løb, end hvis du lægger det samlede beløb, du har råd til at investere på en Roth-konto i første omgang.

Hvornår man ikke skal åbne en Roth IRA

Forlade Roth på grund af skatter

Skatteargumentet for at bidrage til en Roth kan let vende på hovedet, hvis du tilfældigvis er i dine høje år. Hvis du nu befinder dig i et af de højere skattekategorier, kan din skattesats ved pensionering måske ikke have noget andet at gå men ned. I dette tilfælde er du sandsynligvis bedre til at udskyde skatten, der er ramt ved at bidrage til en traditionel pensionskonto.

For de mest velstående investorer kan beslutningen alligevel være en smule. Det er på grund af IRS indkomstbegrænsninger for Roth-konti . I 2019 kan enkeltpersoner ikke bidrage til en Roth, hvis de tjener $ 137.000 eller mere om året - eller $ 203.000 eller mere, hvis de er gift og indleverer et fælles afkast. (Bidrag er også reduceret, men ikke elimineret, ved lavere indkomster. Udfasninger begynder på $ 122.000 for enkeltstående filere og $ 193.000 for par, der arkiverer i fællesskab.) Mens der er et par strategier til lovligt at omgå disse regler, kan de med en højere skattesats muligvis ikke har en overbevisende grund til at gøre det.

Hvis din indkomst er relativt lav, kan en traditionel IRA eller 401 (k) muligvis give dig flere planbidrag tilbage som en sparerskatskredit, end du sparer med en Roth.

I modsætning hertil bliver du ikke diskvalificeret på grund af indkomst fra at bidrage til en traditionel IRA. Du kan dog få dine bidrag begrænset til under det fulde maksimum, hvis du er kvalificeret inden for din virksomhed som en højt kompenseret medarbejder (HCE).

En traditionel IRA eller 401 (k) kan også resultere i en lavere justeret bruttoindkomst (AGI), fordi dine bidrag før skat trækkes fra det tal, hvor bidrag efter skat til en Roth ikke er. Og hvis du har en relativt beskeden indkomst, kan den lavere AGI hjælpe dig med at maksimere det beløb, du modtager fra Saver's Tax Credit, en skattekredit for støtteberettigede skatteydere, der bidrager til en arbejdsgiver sponsoreret pensionsplan eller til en traditionel og / eller Roth IRA.

Under programmet afhænger procentdelen af ​​bidrag, der krediteres din skat, af din AGI. Da kreditten er designet til at tilskynde arbejdstagere med lavere indkomst til at bidrage mere til deres pensionsplaner, jo lavere AGI, jo højere er den procentdel, der krediteres dig. I 2019 modtager fælles filere med en AGI på over $ 64.000 ingen kredit, men dem med en lavere AGI får mellem 20% og 50% af deres bidrag, der krediteres dem.

Som følge heraf kan bidrag til pensionering før skat øge kredit ved at sænke din AGI. Denne sænkning kan være særlig nyttig, hvis din AGI ligger lige over et tærskeltal, som, hvis det opfyldes, ville give dig en større kredit.

Spring over Roth for at øge den øjeblikkelige indkomst

Der er en anden grund til at afdække på en Roth, og det vedrører adgang til indkomst nu mod potentielle skattebesparelser nede på vejen.

En Roth kan tage flere indtægter ud af dine hænder på kort sigt, fordi du er tvunget til at bidrage med dollars efter skat. Med en traditionel IRA eller 401 (k) ville den indkomst, der kræves for at bidrage med det samme maksimale beløb til kontoen, derimod være lavere, fordi kontoen trækker på indkomst før skat.

Hvis det øjeblikkelige vindfald fra brug af en traditionel konto investeres, argumenterede vi ovenfor, kan en Roth faktisk tilbyde den bedre mulighed skattemæssigt. Men der er mange andre anvendelser til andre penge end at investere dem. Beløbet "sparet" ved at yde et maksimalt bidrag til kontoen i dollars før skat kunne i stedet bruges til et hvilket som helst antal nyttige, endda vitale, ikke-investeringsmæssige formål - at købe et hjem, oprette en nødfond, tage ferie og så på.

Resultatet her: En traditionel pensionskonto øger din økonomiske fleksibilitet. Det giver dig mulighed for at yde det maksimalt tilladte bidrag til IRA eller 401 (k), mens du har ekstra kontanter i hånden til andre formål, før du går på pension.

Argumentet for både Roth og Regular

Hvis du er et sted midt i din karriere, kan det at forudsige din fremtidige skattestatus virke som et komplet skud i mørket. I dette tilfælde kan du bidrage til både en traditionel og en Roth-konto i samme år og derved afdække din indsats. Den vigtigste bestemmelse er, at dit samlede bidrag i 2019 ikke kan overstige $ 6.000 årligt eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller derover.

Der kan være andre fordele ved at eje både en traditionel og en Roth IRA eller 401 (k), siger James B. Twining, CFP, grundlægger af Financial Plan, Inc., i Bellingham, Wash. "Ved pensionering kan der være nogle ' år med lav skat på grund af store udgifter til langtidspleje eller andre faktorer. Tilbagetrækninger kan tages fra den traditionelle IRA i disse år ved en meget lav eller endda en 0% skatteklasse. Der kan også være nogle 'høje skat' år på grund af store kapitalgevinster eller andre problemer. I disse år kan distributionerne komme fra Roth IRA for at forhindre 'beslag spike', som kan forekomme ved store traditionelle IRA-tilbagetrækninger, hvis den samlede skattepligtige indkomst får investoren til at gå ind i en højere gradueret skatteklasse. ”