ROTH, SEP og traditionel IRA: Hvad er forskellen?

Hvad er forskellen mellem en Roth IRA, individuel IRA og SEP IRA? Hvilken er bedst for dig? Alle tre er pensionskonti. Deltagerne deponerer penge på kontoen, hvor de investeres ved hjælp af forskellige finansielle produkter til rådighed for kontohavere. Men der er nogle forskelle mellem disse almindelige pensionsopsparingskonti

Lær mere om disse tre almindelige typer pensionskonti nedenfor.

Traditionel IRA

Den traditionelle IRA er den mest almindelige type IRA. Det giver enkeltpersoner mulighed for at dirigere indkomst før skat mod investeringer, der kan vokse skatteudskudt. Millioner af 401 (k) og andre virksomhedspensionsplaner rulles ind i traditionelle IRA'er hvert år, når arbejdstagere går på pension eller skifter arbejdsgivere.

Skattefradrag for årlige bidrag kan gælde for denne type IRA, når indkomsten falder under visse grænser. Desværre betragter IRS disse fonde som bidrag før skat, og når udbetalinger foretages senere i livet, beskattes udtrædelserne som almindelig indkomst. I en alder af 70½ kræves det, at traditionelle IRA-indehavere tager den nødvendige minimumsfordeling (RMD), så penge kan ikke vokse skatteudskudt for evigt.

Traditionelle IRA-bidrag er begrænset til $ 6.000 om året fra og med 2019 med et ekstra $ 1.000 indfangningsbidrag tilladt for personer over 50 år.

SEP IRA

Den forenklede arbejdspension IRA (SEP IRA) er oprettet af en arbejdsgiver eller en selvstændig erhvervsdrivende. Det tillader selvstændige at bidrage til pensionsplaner for sig selv eller deres ansatte uden deltagelse i en kompleks kvalificeret pensionsplan. Arbejdsgivere har et skattefradrag for bidrag og yder bidrag på et skønsmæssigt grundlag.

Mange små arbejdsgivere favoriserer SEP-planer på grund af kravene til støtteberettigede for bidragydere, herunder en minimumsalder på 21 år, mindst tre års ansættelse og et kompensationsminimum på $ 500. Derudover giver en SEP IRA arbejdsgivere mulighed for at springe bidrag over år, hvor virksomheden er nede. Bidrag fra arbejdsgivere kan ikke overstige det mindste på 25 procent af en ansattes kompensation eller $ 56.000 maksimalt (for 2019). Som med den traditionelle IRA beskattes udtræk fra SEP IRA'er ved pensionering som almindelig indkomst, mens bidragene er skattefrie. Krav om tilbagetrækning i alderen 70½ gælder dog.

Roth IRA

Roth IRA blev oprettet i 1997 som den nyeste tilføjelse til de individuelle pensionskonti, der er tilgængelige for enkeltpersoner. Dets skattebehandling adskiller sig meget fra de fleste andre IRA'er.

Bidragsgrænser er de samme som for traditionelle IRA'er, men skattefradrag er ikke tilgængelige for bidrag til Roth IRAs. I modsætning til alle andre IRA-typer betales der ikke almindelig indkomstskat ved udbetalinger, da bidrag blev beskattet, da de oprindeligt blev foretaget. Roth IRA'er er attraktive muligheder for mennesker, der forventer at betale en højere skattesats ved pensionering end de gør i øjeblikket. Det giver dem muligheden for at betale skat på forhånd til den lavere sats og derefter trække skattefri ud, selvom fordelen ved at lade et større beløb til sammensatte gå tabt. I alderen 70½ er krævede minimumsfordelinger (RMD'er) ikke påkrævet.

Key takeaways

• Den traditionelle IRA, SEP IRA og Roth IRA er alle pensionskonti, som folk kan bruge til at forberede sig til pension.
• En Roth IRA er unik, idet penge deponeres efter skat og ikke beskattes, når de trækkes tilbage.
• SEP IRA'er etableres generelt af arbejdsgivere eller selvstændige erhvervsdrivende.

Rådgiver Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA

Med en traditionel IRA bidrager du med penge før skat, der reducerer din skattepligtige indkomst. Når du hæver pengene ved pensionering, beskattes de som almindelig indkomst, hvilket betyder, at din skatteforpligtelse blev udsat.

Med en Roth IRA bidrager du med penge efter skat. Bidrag tilbyder ikke noget skattefradrag foran. I stedet for er udbetalinger skattefri ved pensionering.

En SEP er nedsat af en arbejdsgiver såvel som en selvstændig erhvervsdrivende og giver arbejdsgiveren mulighed for at yde bidrag til de berettigede medarbejders konti. Arbejdsgiveren får et skattefradrag for bidrag, og medarbejderen beskattes ikke af disse bidrag, skønt deres eventuelle tilbagetrækning beskattes til deres indkomstskattesats. En selvstændig er både arbejdsgiver og medarbejder, så han eller hun finansierer deres egen konto.