Vigtigste » mæglere » Roth IRA vs. traditionel IRA: Hvad er forskellen?

Roth IRA vs. traditionel IRA: Hvad er forskellen?

mæglere : Roth IRA vs. traditionel IRA: Hvad er forskellen?
Roth IRA vs. traditionel IRA: Et overblik

Individuelle pensionskonti (IRA'er) er skattefordelte køretøjer designet til langsigtet opsparing og investering - til at opbygge et redenæg i ens post-karriere-liv. Mens nogle IRA'er er tilgængelige på arbejdspladsen, er de to mest almindelige designet til, at investorer kan bruge på egen hånd: den traditionelle IRA, der blev oprettet i 1974, og dens yngre fætter, Roth IRA, blev introduceret i 1997 (og opkaldt efter sin sponsor, Senator William Roth).

Mens disse konti har ligheder - såsom den skattefri vækst af investeringer inden for dem - adskiller de sig også på nogle centrale måder, primært omhandler skattefradrag (vil du skylde IRS nu eller senere?), Tilgængelighed af midler og støtteberettigelsesstandarder. At forstå alle sondringerne er afgørende for at beslutte, hvilken IRA der er det bedre valg for dig.

Key takeaways

  • Den vigtigste forskel mellem Roth og traditionelle IRA'er ligger i tidspunktet for deres skattemæssige fordele: Med traditionelle IRA'er trækker du bidrag nu og betaler skat af udbetalinger senere; med Roth IRA'er betaler du skat på bidrag nu og får skattefri udtræk senere.
  • Traditionelle IRA'er fungerer som personaliserede pensioner: Til gengæld for betydelige skattelettelser begrænser de og dikterer adgangen til midler.
  • Roth IRA'er fungerer mere som almindelige investeringskonti, kun med skattefordele: De har færre begrænsninger, men også færre pauser.
  • Uanset om du tror, ​​at din årlige indkomst og skatteteknologi vil være lavere eller højere ved pensionering, er en nøglefaktor i afgørelsen af ​​hvilken IRA du skal vælge.

Vigtige forskelle: Skattenab

Både traditionelle og Roth IRA'er giver generøse skattelettelser. Men det er et spørgsmål om timing, hvornår du får krav på dem. Traditionelle IRA-bidrag er fradragsberettigede på både statslige og føderale selvangivelser for det år, du bidrager med. Som et resultat beskattes udbetalinger - officielt kendt som fordelinger - til din indkomstskattesats, når du foretager dem (formodentlig ved pensionering).

Bidrag til traditionelle IRA'er sænker generelt din skattepligtige indkomst i bidragsåret. Det sænker din justerede bruttoindkomst og muligvis hjælper dig med at kvalificere dig til andre skattemæssige incitamenter, som du ellers ikke ville få, f.eks. Børneskatteregulering eller studielånets rentefradrag.

Med Roth IRA'er får du ikke et skattefradrag, når du yder et bidrag, så de sænker ikke din justerede bruttoindkomst det år. Men som et resultat er dine udbetalinger ved pensionering generelt skattefri. Du "betalte" skatteregningen på forhånd, så at sige, så du ikke skylder noget i bagenden. Det er med andre ord det modsatte af den traditionelle IRA.

Du kan eje og finansiere både en Roth og en traditionel IRA (forudsat at du er berettiget til hver); dine samlede indskud på alle konti må dog ikke overstige den samlede IRA-bidragsbegrænsning for det skatteår.

Vigtige forskelle: indkomstgrænser

Enhver med en indkomst, der er yngre end 70½, kan bidrage til en traditionel IRA. Om bidraget er fuldt fradragsberettiget afhænger af din indkomst, og om du (eller din ægtefælle, hvis du er gift) er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan, såsom en 401 (k).

Roth IRA'er har ikke aldersbegrænsninger, men de har begrænsninger for indkomstberettigelse. I 2019 skal for eksempel enkeltskatteapparater have en modificeret justeret bruttoindkomst (MAGI) på mindre end $ 137.000 for at bidrage til en Roth IRA, med bidrag, der udfases, startende med en ændret AGI på $ 122.000. I henhold til IRS-retningslinjer skal gifte par, der arkiverer i fællesskab, have ændret AGI'er på mindre end $ 203.000 for at bidrage til en Roth; bidrag udfases fra 193.000 dollars.

Vigtige forskelle: Distributionsregler

En anden forskel mellem traditionelle og Roth IRA'er ligger ved tilbagetrækninger. Med traditionelle IRA'er skal du begynde at tage nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er) - obligatoriske, skattepligtige udbetalinger af en procentdel af dine midler - i en alder af 70½, uanset om du har brug for pengene på det tidspunkt eller ikke. IRS tilbyder regneark til beregning af den årlige RMD, der er baseret på din alder og størrelsen på din konto.

Roth IRA'er har ingen nødvendige minimumsfordelinger: Du er ikke forpligtet til at hæve penge i nogen alder - eller faktisk i hele din levetid overhovedet. Denne funktion gør dem til ideelle køretøjer til formueoverførsel. Modtagere af Roth IRAs skylder heller ikke indkomstskat på udbetalinger, skønt de er forpligtet til at tage fordelinger, ellers ruller kontoen til en egen IRA.

Vigtige forskelle: Uafhængighed før pension

Hvis du trækker penge fra en traditionel IRA inden alder 59½, betaler du skatter og en 10% tidlig tilbagetrækningsstraf. Du kan undgå bøden (men ikke skatten) under nogle specielle omstændigheder: Hvis du bruger pengene til at betale for kvalificerede første gangs huskøberudgifter (op til $ 10.000) eller kvalificerede uddannelsesomkostninger. Hardships, såsom handicap og visse niveauer af uudbetalte medicinske udgifter, kan også være fritaget for bøden, men du betaler stadig skat for distributionen.

I modsætning hertil kan du tilbagetrække beløb svarende til dine Roth IRA-bidrag straf- og skattefri på ethvert tidspunkt, uanset af hvilken grund, også før fylte 59½.

Nu gælder forskellige regler, hvis du trækker indtægter - beløb over det beløb, du har bidraget med - fra Roth. Du ville normalt blive lænket af dem. Hvis du ønsker at trække indtjeningen tilbage, kan du undgå skatter og 10% for tidlig tilbagetrækningsstraf, hvis du har haft Roth IRA i mindst fem år, og du:

  • Er mindst 59 ½ år gammel.
  • Har et permanent handicap.
  • Dø, og pengene trækkes tilbage af din modtager eller ejendom.
  • Brug pengene (op til et maksimum på 10.000 dollar i levetiden) til et første gang huskøb.

Hvis du har haft kontoen i mindre end fem år, kan du stadig undgå 10% for tidlig tilbagetrækningsstraf, hvis:

  • Du er mindst 59 ½ år gammel.
  • Udtræden skyldes et handicap eller visse økonomiske vanskeligheder.
  • Din ejendom eller modtager foretog tilbagetrækningen efter din død.
  • Du bruger pengene (op til et livsløb på maksimalt 10.000 dollar) til et første gang huskøb, kvalificerede uddannelsesudgifter eller visse medicinske omkostninger.
Sammenligning af traditionelle og Roth IRA'er
ReglerRoth IRATraditionel IRA
2019-bidragsbegrænsninger$ 6.000; 7.000 dollars, hvis de er 50 år eller ældre.$ 6.000; 7.000 dollars, hvis de er 50 år eller ældre
Indkomstgrænser for 2019Støtteberettigede er enkeltbeskatningsopgørere med ændrede AGI'er på mindre end $ 137.000 (udfasning begynder ved $ 122.000); ægtepar arkiverer i fællesskab med ændrede AGI'er på mindre end $ 203.000 (udfasning begynder ved $ 193.000).Enhver med indtjent indkomst kan bidrage, men skattefradrag er baseret på indkomstgrænser og deltagelse i en arbejdsgiverplan.
AldersgrænserIngen aldersbegrænsninger på bidrag.Ingen bidrag tilladt, når skatteyderen er 70½.
SkattefradragTilgængelig for "sparer skattelettelse."Tilgængelig for "sparer skattelettelse."
SkattebehandlingIngen skattefradrag for bidrag; skattefri indtjening og udtræk ved pensionering.Skattefradrag i bidragsåret; almindelig indkomstskat ved udtag.
TilbagetrækningsreglerBidrag kan trækkes tilbage når som helst, skattefrit og strafferigt. Fem år efter dit første bidrag og alder 59½, er indtægtsudtræk også skattefri.Tilbagetrækninger er straffefri, der begynder i en alder af 59½.
Påkrævet minimumsfordelingIngen for kontoejer. Kontomodtagere er underlagt RMD-reglerne.Distributionerne skal begynde i en alder af 70 ½ for kontoejeren. Modtagerne er også underlagt RMD-reglerne.
Ekstra fordeleEfter fem år kan op til $ 10.000 i indtægterne trækkes tilbage straffefri for at dække første gang boligkøberudgifter. Kvalificeret uddannelse og tilbagetrækning af vanskeligheder kan være til rådighed uden straf inden aldersgrænsen og fem-års ventetid.Op til $ 10.000 straffefri tilbagetrækning til dækning af første gang huskøberudgifter. Kvalificeret uddannelse og tilbagetrækning af vanskeligheder er også tilgængelige.

Særlige overvejelser for Roth og traditionelle IRA'er

En vigtig overvejelse, når du beslutter mellem en traditionel og en Roth IRA, er, hvordan du tror, ​​at din fremtidige indkomst - og i forlængelse heraf - din indkomstskatteklasse - vil sammenligne med din nuværende situation. I virkeligheden er du nødt til at bestemme, om den skattesats, du betaler for dine Roth IRA-bidrag i dag, vil være højere eller lavere end den sats, du betaler for distributioner fra din traditionelle IRA senere.

Selvom konventionel visdom antyder, at bruttoindkomst falder ved pensionering, er skattepligtig indkomst undertiden ikke. Tænk over det. Du indsamler (og muligvis skylder skat på) sociale ydelser, og du kan have indkomst fra investeringer. Du vælger muligvis at udføre noget konsulent- eller freelance-arbejde, som du skal betale selvstændig beskatning.

Og når børnene er vokset, og du holder op med at tilføje ægget til æg til pensionering, mister du nogle værdifulde skattefradrag og skattekreditter. Alt dette kan give dig en højere skattepligtig indkomst, selv efter at du er ophørt med at arbejde på fuld tid.

Generelt, hvis du tror, ​​at du befinder dig i en højere skatteklasse, når du går på pension, kan en Roth IRA være det bedre valg. Du betaler skat nu til en lavere sats og trækker midler skattefri ved pensionering, når du befinder dig i en højere skatteklasse. Hvis du forventer at være i et lavere skatteklasse under pensionering, kan en traditionel IRA muligvis give den mest økonomiske mening. Du høster skattefordele i dag, mens du er i det højere beslag og betaler skat senere til en lavere sats.

Bundlinjen

En måde, de to typer IRA'er adskiller ikke: med hensyn til administration. De fleste mæglere fungerer som depotmænd for både Roths og traditionelle IRA'er med de samme minimumsgebyrer, gebyrer og betingelser for hver.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.
Anbefalet
Efterlad Din Kommentar