Roth 401 (k)

Hvad er en Roth 401 (k)?

En Roth 401 (k) er en arbejdsgiver sponsoreret investeringsbesparelseskonto, der finansieres med dollars efter skat op til planens bidragsgrænse. Denne type investeringskonto er velegnet til folk, der tror, ​​de vil være i en højere skatteklasse i pensionen, end de er nu, da udbetalinger er skattefrie. Den traditionelle 401 (k) -plan finansieres på den anden side med forudgående penge, hvilket resulterer i en skat på fremtidige udbetalinger.

01:57

Introduktion til 401 (K)

Forståelse af Roth 401 (k)

En Roth 401 (k) er et unikt hybrid pensionsopsparingskøretøj, der kombinerer mange af de bedste funktioner i traditionelle 401 (k) planer og Roth IRA'er. Medarbejderbidrag ydes ved brug af dollars efter skat uden indkomstbegrænsninger for at deltage.

Key takeaways

• En Roth 401 (K) er et skattemæssigt fordelagtigt pensionsopsparingskøretøj, der kombinerer funktioner fra traditionelle 401 (k) planer og Roth IRAs.
• Bidrag og indtjening kan trækkes skattefrit, så længe visse kriterier er opfyldt.
• I 2019 er bidragsgrænsen $ 19.000, og de 50 og derover kan bidrage med yderligere $ 6.000.

En Roth 401 (k) er underlagt bidragsbegrænsninger baseret på den enkeltes alder. For eksempel er bidragsbegrænsningen for enkeltpersoner i 2019 $ 19.000 pr. År (op med $ 500 fra 2018). Personer 50 og ældre kan bidrage med yderligere $ 6.000 som et opsamlingsbidrag.

Tilbagetrækning af bidrag og indtægter beskattes ikke, så længe tilbagetrækningen er en kvalificeret distribution, hvilket betyder, at visse kriterier skal være opfyldt. For det første skal Roth 401 (k) -kontoen have været afholdt i mindst fem år. Derudover skal tilbagetrækningen have fundet sted på grund af et handicap, ved eller efter en kontoejers død, eller når en kontohaver når mindst 59½ år.

Distribution er påkrævet for dem, der er mindst 70½ år gamle, medmindre personen stadig er ansat i det firma, der ejer 401 (k) og ikke er en 5% (eller mere) ejer af den virksomhed, der sponsorerer planen.

Eksempel på en Roth 401 (k)

Antag, at du tjener $ 4.000 pr. Måned og har afsat 5% som et Roth 401 (k) -bidrag. Derefter trækkes $ 200 fra din løn hver måned efter skattemæssige tilbageholdelser. Dette er i modsætning til et bidrag på 401 (k), der trækkes fra forudgående dollars.

Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)

Den største forskel mellem en Roth 401 (k) og en traditionel 401 (k) vedrører beskatningen af ​​finansiering og distribution. Når en traditionel 401 (k) finansieres, trækkes bidraget fra medarbejderens forudgående indkomst. Alternativt ydes bidrag til en Roth 401 (k), efter at skat allerede er taget ud.

I modsætning til en Roth 401 (k) er en Roth IRA ikke underlagt de krævede minimumsfordelinger.

Når der sker en distribution fra en traditionel 401 (k), er kontohaveren beskattet af bidragene og dens indtjening. Men med en Roth 401 (k) er kontohaveren ikke underlagt nogen skat af distributioner, så længe de er kvalificerede.

Roth 401 (k) s er ikke tilgængelige i alle virksomheds sponsorerede pensionsordninger. Når det er tilfældet, vælger 43% af sparerne en i forhold til en traditionel 401 (k). Millennials er mere tilbøjelige til at bidrage til en Roth 401 (k) end Gen Xers eller Baby Boomers.

Fordele ved en Roth 401 (k)

Fordelene ved en Roth 401 (k) har størst indflydelse på personer, der i øjeblikket befinder sig i lavt skatteanlæg, der forventer at flytte ind i højere skatteanlæg i fremtiden. Dette skyldes, at bidrag nu beskattes til en lavere skattesats, og fordelinger er skattefri, når personen er i en højere skatteklasse. Yngre personer har også mere tid til, at kontoen vokser skattefrit før pensionering, og dermed drager større fordel af det faktum, at fordeling af ikke kun bidrag, men indtægter ikke beskattes.

Det er derfor, en Roth 401 (k) kan være mindre fordelagtig for dem, der forventer at droppe skatteparenteser, såsom personer, der er tæt på pension, og som forventer et fald i indkomst.

Historien om Roth 401 (k)

I 2001 vedtog Kongressen loven om økonomisk vækst og skattefrihed (EGTRRA). Loven sænkede indkomstskattesatserne efter recessionen i 2001 og skabte Roth 401 (k) for at øge skattefradragsberettigede bidrag, som folk kunne yde.

Siden begyndelsen af ​​2006 har arbejdsgivere haft lov til at ændre deres 401 (k) plandokumenter, så medarbejderne kan vælge Roth IRA-skattebehandling (bidrage med dollars efter skat) for en del af eller alle deres pensionsbidrag. Roth 401 (k) s er beskrevet i afsnit 402A i den interne indtægtskode.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Roth-option En Roth-option er tilgængelig inden for nogle arbejdsgiver-sponsorerede kvalificerede pensionsplaner, der giver mulighed for Roth-skattebehandling af medarbejderbidrag. mere Hvad er en 401 (k) plan? En 401 (k) -plan er en skattefordeles, defineret bidragspensionskonto, opkaldt til et afsnit i den interne indtægtskode. mere Hvad er en valgfri udskydelsesbidrag? Et bidrag til valg af udsættelse er et bidrag, som en medarbejder vælger at overføre fra sin løn til en arbejdsgiver sponsoreret pensionsplan. mere Hvad er en traditionel IRA? En traditionel IRA (individuel pensionskonto) giver enkeltpersoner mulighed for at rette indkomst før skat mod investeringer, der kan vokse skatteudskudt. mere 408 (k) Plan En 408 (k) -konto er en arbejdsgiver sponsoreret, pensionsopsparingsplan ligner men mindre kompliceret end en 401 (k). mere Den komplette guide til Roth IRA En Roth IRA er en pensionskonto, der giver dig mulighed for at trække dine penge skattefrit. Lær, hvorfor en Roth IRA kan være et bedre valg end en traditionel IRA for nogle pensionsopsparere. flere Partner Links