Variabel annuitet med rollover til en IRA

Du kan rulle kvalificerede variable livrenter - dem, der er oprettet med dollars før skat - over til en traditionel IRA. Kvalificerede livrenter oprettes ofte af arbejdsgivere på vegne af deres ansatte som en del af en pensionsplan. Ikke-kvalificerede variable livrenter - dem, der er oprettet med dollars efter skat - er ikke berettiget til en overførsel til en traditionel IRA, men du kan flytte dem til andre typer af ikke-kvalificerede konti.

Egenskaber ved variable livrenter

En variabel livrente er et investeringskøretøj kombineret med livsforsikringsfordele. Disse produkter er populære i pensionsplanlægning, fordi de tilbyder skatteudskudt vækst og visse garantier på hovedstolen, en fremtidig indkomststrøm og en dødsfordel for arvinger.

Som andre investeringsprodukter kan en variabel livrente holdes på enten en skattepligtig konto eller i en skattefordeles kvalificeret pensionsplan. Midlerne i den variable livrente kan fordeles på tværs af underkonti, der ligner gensidige fonde, til deltagelse på aktiemarkedet eller obligationsmarkedet. Kombineret med den unikke fordel ved garanteret indkomst, er annuitetsaftaler nyttige som en erstatning til pension eller som et supplement for mange sparere.

Rulning over en livrente til en IRA

Flere arbejdsgiverpensionsplaner kommer i form af en variabel annuitetskontrakt, såsom 457 eller 403 (b) planer, især i den offentlige sektor. Når folk skifter job, kan de stadig rulle over en af ​​disse skatteopkrævede livrenter til en traditionel IRA skattefri. Fra 1. januar 2008 kan midler fra disse planer også konverteres til en Roth IRA, selvom skatter forfalder på det konverterede beløb.

Variable livrenter, der er købt uden for arbejdspladsen, kan også rulles over til en anden kvalificeret livrente via en 1035-børs. Dette er en ikke-afgiftspligtig overførsel, der ofte bruges til at få adgang til en ny annuitetskontrakt med forskellige investeringsmuligheder, bedre ryttere eller lavere udgifter. Så længe midlerne forbliver i kvalificeret status, opkræves der ingen skatter.