Sådan bruges høsttabshøstning til at forbedre dit afkast

Når aktiemarkedet falder, bliver investorer frustrerede. Men der er en opside i en ellers dyster situation. Det kaldes skattetabshøst. Du kan bruge denne strategi til at øge dit samlede afkast, især i dine tidligere år med investering.

Et eksempel på skatte-tab af høst

Forestil dig, at du på den første dag i et givet år investerer 10.000 $ i aktier via en børshandlet fond (ETF) som SPDR S&P 500.

Lad os antage, at denne ETF handler med 10% til en markedsværdi på $ 9.000.

I stedet for at synes synd på dig selv, kan du sælge ETF og geninvestere de resterende 9.000 $ tilbage på aktiemarkedet.

Du holder din markedseksponering konstant. Alligevel, for IRS-skatteformål, indså du netop et tab på $ 1.000.

Du kan bruge dette tab til at udligne din skattepligtige indkomst, hvilket giver dig trinvis skattebesparelser eller endda en større refusion. Da du har holdt din markedseksponering konstant, har der ikke været nogen ændring i din investeringskontantstrøm, bare en potentiel kontantydelse, du kan registrere på dit selvangivelse.

Lad os nu sige, at markedet vender kurs og går mod nord. Din nye investering overgår endda den oprindelige investering på $ 10.000 og lukker året med $ 10.800, hvilket giver et 10% forudgående afkast efter at have tilføjet det typiske udbytte på 2%.

Numrene

Havde du ikke gjort noget undtagen buy-and-hold i ovenstående scenario, ville du have et afkast efter skat på 9, 4%, repræsenteret af en 8% urealiseret investeringsgevinst plus en gevinst på ca. 1, 4% udbytte gevinst, selv hvis du antog, at du var i den højeste skattesats på 24% for 2018.

Hvis du imidlertid havde solgt din første, mistede investering og købt mere lager med provenuet, ville du også have et tab på $ 1.000 for at modregne en almindelig indkomst eller andre skattepligtige gevinster, du rapporterede. Ved den øverste skattesats ville dette være værd $ 760 i indkomstskattebesparelser. Det tilføjer yderligere et afkast på 7, 6% på den oprindelige $ 10.000-investering. Således ville dit netto-netto efter skat være 16, 6% (9% + 7, 6%).

Begrænsninger i tab af høst

Der er nogle grænser for denne aktivitet.

IRS-forordninger: IRS giver ikke dig mulighed for at købe et aktiv og sælge det udelukkende med det formål at betale mindre skat. I skema D i skatteformen 1040 vil tabet derfor blive tilladt, hvis det samme eller et i det væsentlige identisk aktiv købes inden for 30 dage. Dette kaldes "vaskesalg-regel".

Indkomstgrænse: Op til $ 3.000 for tab kan bruges til at reducere din skattepligtige indkomst, eller $ 1.500 hver, hvis gift gift arkiveres separat. Det yderligere skattetab kan dog overføres til brug på fremtidige selvangivelser.

Voksende portefølje: At realisere skattetab sænker dit skattegrundlag, hvilket gør høsten sværere at gøre, jo længere porteføljen vokser. Under alle omstændigheder er det bedst for de fleste investorer at få denne skattefordel i front.

Administrationsomkostninger: At foretage en transaktion, hver gang markedet går ned, kan være belastende ud fra et skatteforberedende synspunkt. En generel regel at bruge er, at du skal høste tabet, hvis skattefordelen opvejer de administrative omkostninger.

Bundlinjen

Høst-underskud er en strategi, der er baseret på en mulighed skabt af skattelovgivningen, ikke på markedspekulation. I nogle tilfælde kan afkast efter skat forbedres kraftigt, hvilket sætter investoren godt på vej til hurtigere akkumulering af aktiver. Så føl dig ikke blå næste gang markedet vender nedad.