Lykkeligt gift? Arkiver skatter separat!

Først kom kærlighed, derefter kom ægteskab, derefter kom arkivering med IRS.

Hvert par skal arkivere i fællesskab for at få skattefordelene ved at blive gift, ikke? Forkert! Mange par er ikke klar over, at arkivering separat kan forbedre deres økonomiske situation. I nogle tilfælde har kærlighed ikke et sted i din selvangivelse. Her er hvorfor:

Ulemperne ved arkivering separat

Der er en række grunde til, at status som gift-arkivering-separat sjældent vælges af par. Den største årsag er fortabelse af en række større skattefradrag og fradrag, der er tilgængelige for dem, der indgiver i fællesskab, såsom:

• Optjent kredit
• Børn skat skat
• Børn og afhængig pleje kredit
• Ældres og handicappede kredit
• Alle fradrag og kreditter af enhver art, der vedrører uddannelse, såsom amerikansk mulighed og livslang læring, studielåns rentefradrag og undervisnings- og gebyrfradrag
• Justeret bruttoindkomst (AGI) udfasningsgrænse på $ 0 - $ 10.000 for traditionel IRA-fradragsgrad

Når det drejer sig om gifte arkivering hver for sig, skal begge ægtefæller endvidere vælge den samme metode til registrering af fradrag, selvom en af ​​dem ville gøre det bedre at tage det modsatte valg.

Hvis den ene ægtefælle beslutter at specificere fradrag, skal den anden ægtefælle også gøre det, selvom deres specificerede fradrag er mindre end standardfradraget. Hvis den ene ægtefælle har specificeret fradrag på $ 20.000, og den anden kun har $ 2.500, skal den anden ægtefælle kræve, at $ 2.500 snarere end det større standardfradrag. Så arkivering hver for sig er kun en god ide, når den ene ægtefælles fradrag er store nok til at kompensere for den anden ægtefælles mistede afkast.

Årsager til at arkivere separat

Der er dog en række situationer, hvor det er bedst for et par at arkivere separat:

Skilsmisse eller adskillelse

Dette var den oprindelige årsag, som denne status blev oprettet til. Af forskellige årsager er fraskilte eller adskilte par muligvis ikke villige til at opkræve deres skatter i fællesskab.

Ansvarsproblemer

Arkivering separat kan også være passende, hvis den ene ægtefælle mistænker den anden for skatteunddragelse. I dette tilfælde skal den uskyldige ægtefælle indgive separat for at undgå potentielt skattepligt for den anden ægtefælle. Denne status kan også vælges af den ene ægtefælle, hvis den anden nægter at indgive.

Forskellige skalaer for løn eller fradrag

At beskytte dig selv mod et negativt resultat er ikke den eneste grund til at arkivere separat. I dag kan selv det mest lykkeligt gift par komme foran ved at vælge denne rute.

Det primære tilfælde er hos børnløse par, hvor den ene ægtefælle har betydeligt højere indkomst, og den anden ægtefælle har betydelige potentielle specificerede fradrag.

Eksempel: Overvej en situation, hvor den ene ægtefælle er en læge, der tjener $ 200.000 om året, mens den anden er en lærer, der tjener $ 45.000. Underviseren ægtefælle har kirurgi i løbet af året og betaler $ 12.000 i uudbetalte medicinske udgifter. IRS-reglen for fradrag af uudbetalte medicinske udgifter dikterer, at kun udgifter på over 10% af filerens AGI kan regne som et andet specificeret fradrag.

• Hvis parret arkiverer i fællesskab, vil kun udgifter på over $ 24.500 ($ 245.000 x 10%) være fradragsberettigede. Derfor kunne ingen af ​​lærerens medicinske udgifter fratrækkes, fordi de i alt udgør mindre end $ 24.500.
• Men hvis parret indgav separat, ville omkostningerne let overstige lærerens tærskel for medicinske fradrag, hvilket ville være $ 4500, baseret på lærerens AGI. Dette ville efterlade et berettiget fradrag på $ 7.500 for den lærende ægtefælle til at kræve i skema A i 1040.

Selv hvis det i et normalt år ville være mere fornuftigt for dette par at indgive samlet, i regnskabsåret, kan arkivering separat give mening.

Bundlinjen

Der er mange faktorer, der er involveret i afgørelsen af, om det er bedre at arkivere separat eller i fællesskab. Når et par er usikre på, hvilken arkivstatus de skal vælge, er det fornuftigt at beregne selvangivelsen begge måder at afgøre, hvilken der vil give den største refusion eller den laveste skatteregning.

Generelt kan par uden forsørger eller uddannelsesudgifter drage fordel af arkivering separat, hvis den ene har en høj indkomst, og den anden har betydelige fradrag. Generelt er andre tilfælde, hvor dette er passende, relateret til skilsmisse, adskillelse eller fritagelse for ansvar for skattesvindel eller -unddragelse. Hvis du er usikker på, om denne strategi er passende for dig, skal du kontakte din skatterådgiver. Det er altid godt at kontrollere, om der er skattefradrag, du muligvis mangler.