Kan en 529-plan anvendes til et studielån?

Et nyt lovforslag, der gør det muligt at bruge 529 planer til at betale studielån, arbejder sig igennem Kongressen. Studielånegæld påvirker anslagsvis 43 millioner amerikanere. Ifølge Student Gældslettelse har den gennemsnitlige kandidat en gæld på $ 37.172 i 2016, hvilket var en stigning på 6% i forhold til det foregående år.

At finde penge til at betale studielån er en kamp for mange nye klassetrin, der er i gang med en karriere. Programmer for tilgivelse af lån kan tilbyde en vis lettelse, men kun for låntagere, der arbejder inden for udvalgte felter. (Se mere om tilgængelighed i studielånet: Hvordan fungerer det? )

Hvorfor ikke betale af studielån med en 529-plan?

I januar 2017 introducerede husets medlemmer Lynn Jenkins (R-Kan.) Og Ron Kind (D-Wis.) HR 529, også kaldet “529 og ABLE Account Improving Act of 2017.” Lovforslaget fokuserer specifikt på 529 planer, som give abonnenter mulighed for at spare på fremtidige uddannelsesudgifter på skattefordeles grundlag. Tilbagetrækninger fra 529 planer er 100% fri for føderale skatter, hvis de bruges til at dække kvalificerede uddannelsesomkostninger, såsom undervisning og gebyrer eller plads og bestyrelse.

Ifølge Pension & Investments havde aktive 529 planer i drift i 2016 ca. 275, 1 mia. Dollars i aktiver. Lovforslaget er primært designet til at tilskynde arbejdsgivere til at bidrage med midler til 529 planer på medarbejdernes vegne via et skatteincitament. Op til $ 100 i arbejdsgiverbidrag til disse konti ville blive udelukket fra skat. Små virksomheder, der yder bidrag til 529 planer, vil også få en skattefradrag for at hjælpe med omkostningerne ved at oprette lønfradrag for disse konti.

43 millioner amerikanere

Antallet af personer, der er berørt af studielånegæld.

Lovgivningen ville også gavne sparere ved at fjerne sanktioner for at bruge 529 midler til at betale studielån. I øjeblikket er skatteyderne, der bruger 529, planlægger penge til andet end kvalificerede uddannelsesomkostninger, der er omfattet af en føderal skattesag på 10%. Derudover betragtes enhver fordeling af indtjeningen som skattepligtig indkomst, hvilket kan føre til, at sparernes skattepligt endnu højere.

Regningen kan være en velsignelse for familier, der muligvis har rester af 529, planlægger penge og ønsker at undgå en skattesag for at foretage ikke-kvalificerede fordelinger. I øjeblikket giver Internal Revenue Service mulighed for at overføre disse konti fra en støttemodtager til en anden, men hvis der ikke er andre studerende i en familie, der kan bruge pengene, skal kontoejeren enten lade fonden være ubrugt eller acceptere skatteforpligtelsen.

Et punkt, som regningen ikke vedrører, er, hvordan fordelinger fra 529 planer om at betale studielån ville blive behandlet i form af fradrag for studielånsrenter. Skattekoden forbyder dobbeltdypning, når det gælder at kræve flere kreditter eller fradrag for de samme uddannelsesudgifter i et enkelt år. Hvis lovforslaget bliver lov, kan der være et spørgsmål om, hvorvidt 529 planejere ville være i stand til at bruge disse skattefordelte midler til at betale studielån og stadig kræve et fradrag for de betalte renter.

Bundlinjen

HR 529 arbejder stadig sin vej gennem Kongressen, og det er den endelige form, hvis det bliver lov, endnu ikke er kendt. I mellemtiden kan forældre fortsætte med at spare penge på 529 konti på vegne af de kvalificerede modtagere. For 2017 kan ægtepar bidrage med op til $ 28.000 pr. Barn til en 529 uden at udløse den føderale gaveafgift.

Studerende med uddannelsesgæld er fortsat begrænset til at undersøge eksisterende muligheder for at styre deres lån. Konsolidering, refinansiering eller forfølgelse af en indkomstbaseret tilbagebetalingsplan er alle muligheder, men låntagere bør overveje hver af dem nøje. Studielån: Virkelige måder at grøfte din gæld på kan hjælpe enkeltpersoner med at vælge den bedste metode til nu.