Vigtigste » bank » Lån fra din pensionsplan

Lån fra din pensionsplan

bank : Lån fra din pensionsplan

De fleste kvalificerede planer - såsom en 401 (k) eller 403 (b) plan - giver medarbejderne mulighed for at låne fra deres egne pensioneringsaktiver og tilbagebetale dette beløb med renter til deres egen pensionskonto. Mens de fleste af os helst ikke vil tage penge fra vores pensionsplaner, indtil efter at vi går på pension, er vi undertiden uden noget alternativ.

Hvis du befinder dig i et økonomisk bind, overvejer du muligvis at få et lån til at imødekomme dine øjeblikkelige økonomiske behov. Spørgsmålet er så, skal du låne fra din pensionsplan eller skal du undersøge andre alternativer? Svaret bestemmes af flere faktorer, som vi vil gennemgå. Vi vil også se på de generelle retningslinjer for planlån.

Key takeaways

  • De fleste arbejdsgiver sponsorerede pensionsplaner har tilladelse fra IRS til at yde lån til deltagerne, men det er forbudt at låne fra IRA’er.
  • Lån, der er taget fra kvalificerede planer, er underlagt grænser og specifikke tilbagebetalingsbetingelser.
  • Mens regler giver plansponsorer mulighed for at tilbyde lån, kan de vælge ikke eller yderligere begrænse lånebeløb og andre hensættelser.
  • Hvis du vil beslutte, om låntagning fra din pensionsplan er det bedste valg, skal du overveje formålet med lånet og dets sande omkostninger, såsom tab af udskudt skat på investeringsafkast.

Bør du låne fra din pensionsplan?

Inden du beslutter at tage et lån fra din pensionskonto, skal du konsultere en finansiel planlægger, der hjælper dig med at beslutte, om dette er den bedste mulighed, eller om du ville have det bedre med at få et lån fra en finansiel institution eller andre kilder. Følgende er nogle faktorer, der vil blive taget i betragtning:

Formålet med lånet

En finansiel planlægger synes måske, det er en god ide at bruge et kvalificeret planlån til at afbetale høje renter med kreditkortgæld, især hvis kreditbeløbet er stort, og tilbagebetalingsbeløbene er væsentligt højere end tilbagebetalingsbeløbet for kvalificeret plan lån. Den økonomiske planlægger synes dog muligvis ikke, at det giver god økonomisk mening at bruge lånet til at tage dig og dine venner med på et cruise i Caribien eller købe en bil til dit barns 16-årsdag.

Lige omkostninger ved lånet

Fordelen ved at tage et lån er, at renterne, du betaler på et kvalificeret planlån, tilbagebetales til din plankonto i stedet for til en finansiel institution. Sørg dog for at sammenligne renten på det kvalificerede planlån med et lån fra en finansiel institution. Hvilken er højere? Er der en betydelig forskel?

Ulempen er, at aktiver, der fjernes fra din konto som et lån, mister fordelen ved skatteudskudt vækst i indtjeningen. De beløb, der bruges til at tilbagebetale lånet, kommer også fra aktiver efter skat, hvilket betyder, at du allerede har betalt skat af disse beløb. I modsætning til de bidrag, du måtte give til din 401 (k) -plankonto, udskydes disse ikke beløb.

IRS tillader nu låntagere at fortsætte med at bidrage til deres 401 (k) -planer, men kontroller om din kræver, at du suspenderer 401 (k) -bidrag i en bestemt periode, efter at du har modtaget et lån fra planen. Dette vil også afskære eventuelle arbejdsgiverkampe for dine bidrag. Hvis dette er tilfældet med din 401 (k) -plan, vil du overveje konsekvensen af ​​denne suspenderede mulighed for at finansiere din pensionskonto.

Regler for kvalificeret plan

Forordninger tillader kvalificerede planer om at tilbyde lån, men en plan er ikke påkrævet for at inkludere disse bestemmelser. For at afgøre, om den kvalificerede plan, du deltager i tilbyder lån, skal du kontakte din arbejdsgiver eller planadministrator. Du ønsker også at finde ud af om eventuelle lånebegrænsninger.

Hvis du stadig har en 401 (k) hos en tidligere arbejdsgiver, har du ikke lov til at tage et lån fra denne konto.

Nogle planer tillader for eksempel kun lån til det, de definerer som vanskelige omstændigheder, såsom truslen om at blive udsat fra dit hjem på grund af din manglende evne til at betale din husleje eller pant, eller behovet for medicinske udgifter eller udgifter til videregående uddannelser for dig eller et familiemedlem. Generelt kræver disse planer dig at bevise, at du har udtømt visse andre ressourcer. På den anden side giver nogle planer dig mulighed for at låne fra planen af ​​en eller anden grund og kræver muligvis ikke, at du afslører lånets formål.

Din arbejdsgiver kan have specielle blanketter, som du skal udfylde for at anmode om et lån. Hvis du vil anmode om et lån med kvalificeret plan, skal du kontakte din arbejdsgiver eller planadministrator vedrørende dokumentationskrav.

Maksimalt lånebeløb

En kvalificeret plan skal betjene lån i overensstemmelse med regler, hvoraf den ene er begrænsningen af ​​lånebeløbene. Det maksimale beløb, du kan låne fra din kvalificerede plan, er enten 50% af din indestående saldo eller $ 50.000, alt efter hvad der er mindre.

En undtagelse kan gælde, hvis en persons konto har mindre end $ 20.000. I dette scenarie kan den enkelte have tilladelse til at låne så meget som $ 10.000 fra kontoen, så længe den tildelte kontoværdi er mindst $ 10.000.

Her er nogle eksempler, der viser de maksimale lånebeløb:

Eksempel 1

Jane har en kontosaldo på $ 90.000 i ABC Company 401 (k) -planen. Af dette beløb repræsenterer $ 60.000 Jane Jane's saldo. Jane kan låne op til $ 30.000 fra planen, hvilket er 50% af hendes indestående saldo og mindre end $ 50.000.

Eksempel 2

Jim har en kontosaldo på $ 200.000 i ABC Company 401 (k) -planen. Jim er 100% overdraget. Selvom 50% af Jims overførte saldo er $ 100.000, kan han kun låne op til $ 50.000, hvilket er den lånegrænse, som ingen medarbejdere kan overskride.

Eksempel 3

Mary har en kontosaldo på $ 15.000 i ABC Company 401 (k) -planen. Mary er 100% overdraget. Mary kan låne op til $ 10.000 fra planen, selvom $ 15.000 x 50% = $ 7.500. Der gøres en undtagelse, der giver Mary mulighed for at låne mere end 50% af hendes indestående kontosaldo, forudsat at beløbet ikke overstiger 10.000 $. Denne undtagelse er nu tilladt af alle kvalificerede planer, så sørg for at kontrollere først. Imidlertid kan Mary blive krævet at stille sikkerhed for $ 2.500, beløbet, der overstiger 50% af hendes indestående kontosaldo.

Betaling af et pensionsplanlån

Generelt skal kvalificerede lån tilbagebetales inden for fem år. Der foretages en undtagelse, hvis lånet bruges til køb af en primær bopæl. Det er vigtigt at bemærke, at din arbejdsgiver kan kræve fuld tilbagebetaling, hvis din ansættelse opsiges, eller du vælger at forlade.

Skattelettelses- og jobloven fra 2017 forlænget fristen for at tilbagebetale et lån, når du forlader et job. Tidligere, hvis din ansættelse ophørte, før du tilbagebetalte lånet, var der generelt et 60-dages vindue til at betale den udestående saldo. Starter i 2018 forlængede skattereguleringen den tidsramme indtil forfaldsdatoen for dit føderale selvangivelse, inklusive arkiveringsudvidelser.

Hvis du ikke er i stand til at tilbagebetale beløbet på dette tidspunkt, og lånet er i god stand, kan beløbet behandles som en skattepligtig fordeling. Beløbet vil blive rapporteret til dig og IRS på formular 1099-R. Dette beløb er støtteberettiget støtteberettiget, så hvis du er i stand til at komme med beløbet inden for 60 dage, kan du muligvis yde et rollover-bidrag til en støtteberettiget pensionsplan, hvorved du undgår indkomstskatten. Bemærk, at hvis du er yngre end 59½, skyldes du sandsynligvis også en tidlig tilbagetrækningsstraf, medmindre du opfylder visse undtagelser.

Tidsplan for tilbagebetaling af lån

Der udarbejdes en amortiseringsplan for lån med kvalificeret plan, ligesom for lån, der er foretaget af finansielle institutioner. Amortiseringsplanen indeholder tilbagebetalingsplanen og tilbagebetalingsbeløbet, inklusive renter. Forordninger kræver, at du foretager tilbagebetaling af kvalificeret plan til amortiserede beløb mindst hvert kvartal. Ellers kan lånet behandles som en rapporteringspligtig og afgiftspligtig transaktion.

Din arbejdsgiver kan muligvis gøre undtagelser, så du i visse tilfælde kan udsætte tilbagebetaling af lån. For eksempel, hvis du er i de væbnede styrker, kan dine tilbagebetalinger blive suspenderet i mindst den periode, hvor du var aktiv. Lånets tilbagebetalingstid forlænges derefter med den periode, som du havde aktiv told.

Hvis din løn under en orlov fra din arbejdsgiver blev reduceret til det punkt, hvor din løn ikke er tilstrækkelig til at tilbagebetale lånet, kan din arbejdsgiver suspendere tilbagebetalingen op til et år. I modsætning til undtagelsen for aktive medlemmer af de væbnede styrker, forlænges ikke lånets tilbagebetalingstid på grund af din orlov. I stedet kan det være nødvendigt, at du øger dine tidsplaner for at betale lånet i den oprindeligt planlagte tidsramme.

Lån, der ikke opfylder forskriftsmæssige krav, kan betragtes som "betragtet distribution". Hvis for eksempel tilbagebetaling af lån ikke foretages mindst kvartalsvis, behandles den resterende saldo som en fordeling, der ikke er kvalificeret til rollover, hvilket betyder, at beløbet bliver underlagt indkomstskat. Hvis du fortsætter med at deltage i planen, efter at den betragtede distribution finder sted, skal du stadig foretage tilbagebetaling af lån. Disse beløb behandles som basis (dvs. bidrag efter skat) og er ikke skattepligtige, når de distribueres.

IRAS

Generelt kan du ikke tage et lån fra din IRA, da dette ville resultere i en forbudt transaktion, der er i strid med visse områder af den interne indtægtskode. En forbudt transaktion kan resultere i skattemæssige og sanktionsmæssige konsekvenser for pensionskontohaveren.

For eksempel, hvis du låner fra din IRA på ethvert tidspunkt i året, behandles din IRA som at have foretaget en distribution fra 1. januar (den første dag i året, hvor den forbudte transaktion finder sted), og du skylder skat på det . Derudover, hvis du er under 59½ år, ville der blive pålagt sanktioner for tidlig distribution på beløbet.

Nogle vil hævde, at et kortvarigt lån er tilladt, hvis beløbet rulles over til IRA inden for 60 dage. Teknisk set er dette imidlertid ikke et lån, men en fordelings- og et rollover-bidrag.

Bundlinjen

Før du låner fra din pensionsopsparing, skal du bestemme, at det er den bedste økonomiske beslutning ved at overveje formålet, omkostningerne og den fremtidige virkning af lånet. Sørg for at kontakte din økonomiske planlægger for at få hjælp til denne vigtige beslutning.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.
Anbefalet
Efterlad Din Kommentar