Basel III
Basel III er en international lovgivningsmæssig aftale, der introducerede et sæt reformer, der har til formål at forbedre reguleringen, tilsynet og risikostyringen inden for banksektoren. Basel-udvalget for banktilsyn offentliggjorde den første version af Basel III i slutningen af 2009, hvilket gav bankerne cirka tre år til at opfylde alle krav. Stort set som svar på kreditkrisen kræves det, at bankerne opretholder passende gearingsgrader og opfylder visse minimumskapitalkrav.
01:22Basel III
Forståelse af Basel III
Basel III er en del af den kontinuerlige indsats for at forbedre banklovgivningen. Det bygger på Basel I- og Basel II-dokumenterne og søger at forbedre banksektorens evne til at håndtere økonomisk stress, forbedre risikostyringen og styrke bankernes gennemsigtighed. Et fokus for Basel III er at fremme større modstandsdygtighed på det individuelle bankniveau for at reducere risikoen for systemdækkende chok.
Key takeaways
- Basel III er en international lovgivningsmæssig aftale, der introducerede et sæt reformer, der har til formål at forbedre reguleringen, tilsynet og risikostyringen inden for banksektoren.
- Basel III er en del af den kontinuerlige indsats for at forbedre banklovgivningen.
- Basel III blev offentliggjort i 2009, stort set som svar på kreditkrisen i forbindelse med den store recession.
Minimumskapitalkrav
Basel III indførte strammere kapitalkrav i sammenligning med Basel I og Basel II. Bankernes regulerende kapital er opdelt i Tier 1 og Tier 2, mens Tier 1 er opdelt i Common Equity Tier 1 og yderligere Tier 1 capital. Forskellen er vigtig, fordi sikkerhedsinstrumenter, der er inkluderet i Tier 1-kapital, har det højeste underordnede niveau. Common Equity Tier 1-kapital inkluderer egenkapitalinstrumenter, der har skønsmæssigt udbytte og ingen løbetid, mens yderligere Tier 1-kapital omfatter værdipapirer, der er underlagt den mest efterstillede efterstillede gæld, ikke har nogen løbetid, og deres udbytte kan til enhver tid annulleres. Tier 2-kapital består af usikret efterstillet gæld med en oprindelig løbetid på mindst fem år.
Basel III forlod retningslinjerne for risikovægtede aktiver stort set uændrede fra Basel II. Risikovægtede aktiver repræsenterer en banks aktiver vægtet af risikokoefficienter, der er angivet af Basel III. Jo højere kreditrisikoen for et aktiv er, jo højere er dens risikovægt. Basel III bruger kreditvurderinger af visse aktiver til at fastlægge deres risikokoefficienter.
I sammenligning med Basel II styrket Basel III regulatoriske kapitalforhold, der beregnes som en procentdel af de risikovægtede aktiver. Især øgede Basel III minimum Tier 1-kapitalkapital fra 4% til 4, 5% og mindste-Tier-kapital fra 4% til 6%. Den samlede regulerende kapital blev uændret på 8%.
Koncykliske forholdsregler
Basel III introducerede nye krav med hensyn til reguleringskapital for store banker til at dæmpe mod konjunkturændringer i deres balance. Under kreditudvidelse er bankerne nødt til at afsætte yderligere kapital, mens kapitalkravene kan løsnes under kreditfaldet. De nye retningslinjer introducerede også bucketing-metoden, hvor banker er grupperet efter deres størrelse, kompleksitet og betydning for den samlede økonomi. Systematisk vigtige banker er underlagt højere kapitalkrav.
Gearing og likviditet
Derudover indførte Basel III krav til gearing og likviditet for at beskytte mod overdreven låntagning og sikre, at bankerne har tilstrækkelig likviditet under økonomisk stress. Specielt gearingsgraden beregnet som Tier 1-kapital divideret med det samlede aktiv på og uden for balancen minus immaterielle aktiver blev begrænset til 3%.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.